「矯正は高い」と諦める前に。
歯列矯正で医療費控除を使うという選択

「歯並びを治したいけれど、費用が高くて踏み出せない…」
もしあなたがそう悩んでいるなら、国の制度である「医療費控除」を使わない手はありません。
多くの方が「大人の矯正は美容目的だから対象外」と誤解しています。
しかし実は、医学的に治療が必要な状態であれば、大人でも税金が戻ってくる可能性が非常に高いのです。
この記事では、東京・蒲田（大田区）の「シーク歯科・矯正歯科」が、2026年の確定申告に向けて、医療費控除の仕組みをどこよりも分かりやすく解説します。
「私の場合は対象？」「いくら戻る？」といった疑問を解消し、賢く理想の口元を手に入れましょう。
※免責事項
本記事は一般的な税制の仕組み（2026年時点）を解説したものです。
個別の税務判断や確定申告の手続きについては、管轄の税務署または税理士にご確認ください。

Contents目次

Conditions歯列矯正が医療費控除の
対象になる条件とは

医療費控除とは、簡単に言うと「1年間にかかった医療費が10万円を超えたら、税金を安くなる」という制度です。
しかし、すべての矯正が対象ではありません。
国税庁のルールに基づき、「対象になる人」と「ならない人」の境界線を見ていきましょう。

見た目か機能かが分かれ道

国税庁の判断基準はシンプルです。
治療の目的がどこにあるかで決まります。

対象外：美容目的（容貌の美化）

・単に「歯を白くしたい」
・少しだけ歯並びを整えて見た目を良くしたい
・医学的な問題がない場合の審美改善

対象：治療目的（機能回復）

・噛み合わせが悪く、食事がしにくい
・歯並びが原因でサ行やタ行などが発音しにくい
・噛み合わせが原因で顎が痛い、口が開かない
・具体的な不正咬合：上顎前突（出っ歯）下顎前突（受け口）開咬（前歯が噛み合わない）叢生（ガタガタの歯）で歯周病リスクが高い場合など

ここで大切なのは、大人の矯正の多くは、見た目だけでなく「機能的な問題」も併せ持っているという事実です。
「私は美容目的だ」と自己判断せず、まずは歯科医師の診断を受けてみてください。

マウスピース矯正（インビザライン）も対象です！

「透明なマウスピース矯正は美容っぽいからダメ？」と不安に思う方もいますが、対象になります。
ワイヤーかマウスピースかという「装置の種類」は関係ありません。
あくまで「噛み合わせを治す」という目的があれば大丈夫です。

子供の矯正は「原則対象」

中学生・高校生くらいまでのお子様の矯正は、成長を阻害しないために必要な治療とみなされるため、原則として対象になります。
お子様の治療費は高額になりがちですが、保護者の方の収入から控除することで、家計全体の負担を大きく減らせます。

Check「対象になる費用」チェックリスト

治療費以外にも、認められる費用があります。
忘れずに計上しましょう。

対象になるもの

矯正治療費：装置代、調整料、保定装置（リテーナー）代

検査・診断料：レントゲン（CT）、精密検査代

処置料：矯正のために必要な抜歯、虫歯治療費

医薬品代：痛み止めや化膿止めなど、治療のために処方された薬

交通費：通院のための電車・バス代

Point: お子様の通院に付き添う保護者の交通費も対象です。

対象にならないもの

予防・美容グッズ：歯ブラシ、歯磨き粉、フロス等の購入費

美容メニュー：治療に関係のないホワイトニング

自家用車の費用：ガソリン代、駐車場代

金利・手数料：デンタルローンや分割払いの金利分

Simulation年収別・還付金シミュレーション

計算式と「10万円の壁」

1.医療費控除額を出す

（1年間の医療費総額－保険金等の補填）－ 10万円＝医療費控除額
※総所得が200万円未満の方は「所得の5%」を引きます。

2.戻ってくる所得税を出す

医療費控除額 × あなたの所得税率＝還付金（目安）

3.安くなる住民税を出す

医療費控除額 × 10% ＝住民税の減税額

Guideline実質負担額の目安

矯正費用などで年間80万円を支払った場合（補填金なし）、「70万円」が控除の対象になります。
「所得税があまり戻ってこない…」とガッカリしないでください。
住民税は一律10%安くなります。
銀行口座に振り込まれないので気づきにくいですが、実は住民税の減税効果の方が大きいケースも多いのです。

年収300万円	①所得税が戻る約3.5万円 ②住民税が安くなる 7万円合計10.5万円お得
年収500万円	①所得税が戻る約7～14万円 ②住民税が安くなる 7万円合計14～21万円お得
年収800万円	①所得税が戻る約16.1万円 ②住民税が安くなる 7万円合計23.1万円お得
年収1,000万円	①所得税が戻る約23.1万円 ②住民税が安くなる 7万円合計30.1万円お得

Period申請はいつから？
確定申告のスケジュールと期限

「確定申告＝2月・3月」と思っていませんか？
実は、医療費控除でお金が戻ってくるだけ（還付申告）の場合は、もっと早くから手続きが可能です。
混雑を避けるためにも、ベストなタイミングを知っておきましょう。

会社員は「1月から」申請できる！

一般的に確定申告の期間は「2月16日から3月15日」ですが、これは税金を納める人の期限です。
会社員の方などが、払いすぎた税金を返してもらうための「還付申告」は、翌年の1月1日から受け付けています。

税務署が混雑する2月・3月を避け、1月中にe-Taxでサクッと済ませるのが一番スムーズです。

申請できる期間と「5年」の時効

申請期間には「時効」があります。

開始日: 医療費を支払った翌年の1月1日から
期限: 5年間

「去年の分を忘れていた！」という場合でも、5年以内であれば今から遡って申告できます。
過去の領収書が見つかったら、諦めずに手続きしましょう。

対象となる期間は
「1月1日〜12月31日」

申告の対象になるのは、1月1日から12月31日までに支払いが完了した医療費です。
年をまたいで治療している場合は、それぞれの年に支払った金額を分けて申告する必要があります。

Flow初めてでもスマホで完結！
確定申告3ステップ

「難しそう」というイメージがある確定申告ですが、現在はスマホとマイナンバーカードがあれば、自宅から簡単に申請できます。
画面の案内に沿って入力するだけの、具体的な手順をご紹介します。

書類の用意

スムーズに進めるために、始める前に以下を揃えておきましょう。

・源泉徴収票（会社員の方）
・マイナンバーカード（＋読み取り対応スマホ）
・医療費の領収書（人ごと・病院ごとに合計額を計算しておく）
・還付金を受け取る銀行口座番号
・診断書（大人の矯正の場合、あると安心）

シーク歯科では、医療費控除用の診断書発行をサポートしています。
「美容目的ではない証明」として必要になる場合がありますので、ご不安な方は受付へご相談ください。

スマホ申請（e-Tax）の流れ

1.国税庁サイトへアクセス・ログイン

スマホで「国税庁確定申告書等作成コーナー」にアクセスし、「作成開始」をタップします。
マイナンバーカードを使ってログイン（認証）を行うと、氏名や住所などが自動入力され便利です。

2.医療費控除を選択し、金額を入力

メニューから「医療費控除」を選択します。
ここで、準備しておいた領収書の出番です。
「医療費の合計額のみ入力する」という機能を使えば、領収書一枚一枚を入力する必要はありません。
「シーク歯科・矯正歯科／〇〇万円」のようにまとめて入力できるので、とても簡単です。

3.還付金額を確認し、送信

源泉徴収票の内容（給与額など）と、銀行口座情報を入力します。
最後に、画面上に「還付される金額」が表示されます。
内容に間違いがなければ、マイナンバーカードで電子署名を行い、送信ボタンを押せば完了です。

領収書はe-Taxなら提出は不要ですが、自宅で5年間保管する義務があります。
税務署から確認を求められた際に出せるよう、封筒に入れて大切に保管してください。

FAQよくある質問

申告を忘れていました。もう遅いですか？: 大丈夫です！ 5年前まで遡って申告（還付申告）できます。過去の領収書を探してみましょう。

医療費が10万円いかない場合は？: 年収（総所得金額等）が200万円未満の方は、「所得の5%」を超えていれば対象になります。

会社に矯正したことがバレますか？: 治療内容はバレません。ただし、住民税の額が変わるので、経理担当者に控除を受けたとわかります。

ホワイトニングも対象ですか？: 基本的に対象外です。ホワイトニングは美容目的とみなされるのが一般的です。

診断書発行に費用はかかりますか？: はい、一般的に数千円〜の発行料がかかります。シーク歯科での発行費用については、受付にてご確認ください。

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あらゆる歯のお悩みを
総合的にコーディネート

シーク歯科・矯正歯科では、患者様が抱えているお口のお悩みに対して総合的な治療をご提案いたします。
歯の機能・見た目どちらにも配慮した治療を大切にしています。
人には話しづらい内容もぜひお気軽にご相談ください。

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監修者情報

理事長 原田泰光 Yasumitsu Harada: ICOI（国際インプラント学会）指導医・認定医
M.S.C.B矯正テクニック認定医
アレキサンダー矯正コース認定医
日本口腔インプラント学会認証医
日本矯正歯科学会会員
東京矯正歯科学会会員
日本歯科先端技術研究所会員
厚生労働省認定歯科医師臨床研修医指導医